Как организовать бизнес в сфере микрофинансовых или кредитных организаций
В условиях затяжного кризиса, который нам приходится наблюдать уже на протяжении нескольких лет, вопрос восстановления финансовой стабильности встает перед многими участниками малого и среднего бизнеса. Для них единственной возможностью удержаться на плаву становится кредитование на выгодных условиях. Также кредитование позволяет поправить финансовое положение и гражданам, не занимающихся бизнесом. Поэтому спрос на микрофинансовые и кредитные организации постоянно повышается.
Бизнес — микрофинансовая организация становится все более популярным. В такой ситуации многих начинает интересовать вопрос о том, что легче: самому открыть микрофинансовую организацию с нуля или купить готовый кредитный кооператив. Прежде, чем принять такое решение, следует разобраться в законодательной базе.
Что нужно знать при открытии МФО и кредитной потребительской организации?
Чтобы получить ответы на все эти и подобные вопросы необходимо обстоятельно разобраться в ряде важных законодательных актов, нормативной документации. Но прежде ознакомимся с законами, регулирующими деятельность этих организаций.
Для начала рассмотрим порядок и сроки регистрации и ознакомимся с требованиями к учредителям.
Паевый фонд
Перед тем, как открыть кредитно-потребительский кооператив, необходимо знать, как формируется паевый фонд, являющийся аналогом уставного капитала.
На сегодняшний день регистрация КПК, МФО не требует каких-либо ограничений относительно размера паевого фонда, кроме КПК II уровня.
Для КПК II уровня предусмотрен следующий размер паевого фонда:
- 10 млн. рублей при условии, что на момент организации кооператива прошел 1 месяц;
- 50 млн. рублей при условии, что на момент организации кооператива прошел 1 год;
Состав учредителей и их количество
Если учредители КПК физические лица, то количество для открытия КПК должно составлять не меньше 15 человек.
Если учредители КПК юридические лица, то их число не должно быть меньше 5.
Если КПК создается совместно с физическими и юридическими лицами, в состав учредителей должно входить не меньше 7 пайщиков.
Требования, предъявленные к учредителям
Самостоятельным учредителем, как и учредителем, осуществляющим деятельность через подконтрольные лица, не может выступать физическое лицо, привлекавшееся к судимости, если эта судимость не снята или не погашена к моменту оформления МФО. Речь идет о преступлениях против государственной власти, а также в сфере экономической деятельности. Иных требований либо ограничений к учредителям действующее законодательство не предусматривает.
Однако имеются требования к учредителям в отношении контроля. Учредитель, получивший право голосования, на основании 10% от голосующих акций обязан направлять в Банк России уведомление о МФО в сроки определенные Банком России.
Какие денежные средства могут привлекаться в МФО от ФЛ и ЮЛ
В уставной фонд МФО могут привлекаться денежные средства ФЛ и ЮЛ по договору займа и договору о передаче личных сбережений.
Ограничений по минимальному и максимальному пределу привлекаемых в КПК средств от ФЛ и ЮЛ законом не предусматривается, не устанавливаются также сроки и суммы. Они определяются самостоятельно.
Финансовые средства в КПК и МФО могут привлекаться:
- С физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, которые являются учредителями, без каких-либо ограничений размера вклада.
- С лиц предоставляющих средства на основании договора займа на сумму, составляющую 1500000 рублей, если долг МФО перед заимодавцем на всем протяжении действия договора не превышает этой суммы.
- С лиц приобретающих облигации компании с зарегистрированным выпуском, а также облигаций, номинальная стоимость которых выше 1500000 рублей.
Выдача займов
Члены кооператива могут получать займы по договору. Кредитные кооперативы могут предоставлять займы своим членам по договору займа и по положениям ФЗ «О потребительском кредите». Для обеспечения возврата заемщиком долга и минимизации своих рисков КПК может принимать поручительства, залог или договор займа с другими МФО, выдающими кредит.
При этом необходимо знать, что законом предусмотрены ограничения по суммам. МФО не имеет права выдавать кредит юридическому лицу, сумма задолженности которого перед этой организацией превышает 3 млн. рублей и физическому лицу, с суммой задолженности выше 500000 рублей.
Законом не предусматривается размер процента при предоставлении займа, как и максимальной суммы, однако при выдаче кредита необходимо руководствоваться финансовыми нормативами, которые устанавливает Банк России и ФЗ о КПК.
Членство в СРО
Для КПК и МФО является обязательным членство в СРО, при этом каждая вновь созданная компания обязана вступить в саморегулируемую организацию в течение 90 дней. В противном случае организация исключается из реестра.
До того, как организация не стала действительным членом СРО, она не имеет права принимать в кооператив новых членов и привлекать их денежные средства в фонд своей организации.
Отчетность
Каждый, кто хочет купить кредитный кооператив или открыть микрофинансовую компанию должен иметь представление о видах и сроках финансовой отчетности.
Для МФО и КПК действуют стандартные виды отчетности. При этом если годовой доход компании, а также сумма активов предусматривает обязательный аудит, то финансовый учет и отчетность производятся с привлечением аутсорсинга.
Если число пайщиков кооператива, включая ЮЛ и ФЛ, превышает 3000, либо организация квалифицируется как КПК II уровня, либо не является действительным членом СРО, то отчет о составе и форме деятельности направляется в Банк России. Банком определяется форма отчета, и устанавливаются сроки сдачи.
Все члены кооператива должны быть занесены в реестр, который обязан вести КПК. А сведения о членах кооператива представляются в БКИ. Отчетные документы предоставляются в Банк России в электронном виде, не позднее 5 дней после совершения действия, и заверяются электронной подписью.
Сроки направления отчетности составляют 30 календарных дней для отчетов за I квартал, полугодие, 10 месяцев и 90 за календарный год. В последнем случае к отчету прилагается бухгалтерская отчетность в электронном виде, отражающая финансовую деятельность за прошедший год. По завершении года в Банк России также представляется отчет о составе органа управления, а в случае изменений состава через 30 дней после их внесения.
Также предоставляется каждые 3 месяца отчет в Финмониторинг о проверке клиентов МФО на предмет о замораживании финансовых средств или имущества.
Открытие микрофинановой организации
Понимая свои права и обязанности, можно подойти поближе к вопросу о том, как открыть микрофинансовую организацию, пошаговая инструкция поможет получить представление о последовательности действий. Мы обозначим основные этапы создания микрофинансовой организации и сроки проведения регистрации.
Для регистрации КПК и МФО составляется и подается заявление, которое рассматривается в течение 5 рабочих дней.
К моменту регистрации уже бывает получено наименование КПК.
Вступление в СРО, как уже было сказано выше, осуществляется в течение 90 дней после создания кооператива. Для вступления следует подготовить заявление и установленные ФЗ № 223 «О СРО в сфере финансового рынка» от 13.07.15. Заявление рассматривается 30 рабочих дней.
Получить статус МФО, как и зарегистрироваться в реестре, ЮЛ могут в течение 5 рабочих дней.
Финансовые нормативы деятельности
Для тех, кто хочет купить КПК или открыть МФО, важно знать о том, какие существуют виды финансовых нормативов. Они устанавливаются законом о КПК и Банком России.
Денежные средства МФО в виде собственного капитала вносятся в размере 70 миллионов рублей. При этом Банк России устанавливает нормативы экономического характера, которые определяют достаточность объема собственных средств и их ликвидность.
Для МФО, которые привлекают средства ЮЛ в виде займов и МФО, привлекающих средства в виде займов и облигаций, устанавливаются экономические нормативы, помимо указанных выше нормативы, касающиеся:
- максимального размера риска лица, связанного МФО или группы лиц;
- видов и размеров других финансовых рисков.
Банк России устанавливает метод определения собственных средств КПК.
Управление организацией
Если вы хотите купить кредитную организацию, то вам следует иметь представление и об организации управления.
Управление может осуществляться как высшим исполнительным органом, так и единоличным органом. Где высший исполнительный орган представляет собой общее собрание членов кооператива или правление. Также управление может осуществляться единоличным исполнительным органом или контрольно-ревизионной комиссией, созданной по решению членов кооператива в соответствии с уставом и внутренними нормативными документами.
Закон об МФО определяет требования к членам управления. Ограничения касаются лиц, которые ранее являлись единоличным исполнительным органом МФО, а в процессе осуществления своих обязанностей допускали нарушения, повлекшие за собой лишение лицензии, либо приостановление действия лицензии за неустранение допущенных нарушений в срок ограниченный тремя годами.
К управлению не допускаются дисквалифицированные лица и лица ранее судимые (при условии непогашенной и неснятой судимости) за совершение экономических преступлений и преступлений против государственной власти.
По отношению к указанным лицам, являющимся действительными членами органа управления, применяются санкции в виде исключения их из состава органа управления с момента принятия решения суда, либо другого уполномоченного органа.
Распределение доходов
Каждого, кто хочет купить кредитную организацию или создать свой кредитный кооператив, прежде всего интересует, как распределяются доходы компании. Распределение доходов регламентируется Законом об МФО, предусматривающим распределение дохода, полученного за отчетный год по принципу начисления сумм на паевые взносы. Их размер определяется исходя из размера внесенного каждым пайщиком паевого взноса. При этом сумма может, как выплачиваться пайщику, так и перечисляться на накопительный взнос. Это решает общее собрание.
Общее собрание учредителей решает, какая сумма будет предусмотрена для распределения между пайщиками, на основании годового финансового отчета. Вопросы распределения дохода рассматриваются на основании устава компании.
Что лучше — купить готовый кредитный кооператив или зарегистрировать микрофинансовую организацию самостоятельно?
Теперь, когда вы ознакомились с законодательной базой, определяющей порядок регистрации МФО и КПК, можно решить, как поступить лучше и выгоднее, купить готовый бизнес кредитный потребительский кооператив или начинать все с нуля.
Следует отметить, что сегодня продажа кредитного потребительского кооператива организована достаточно хорошо, что позволяет покупателям приобрести готовый бизнес без потери времени.
При этом регистрация кредитного потребительского кооператива или открытие микрофинансовой организации требует достаточного количества временных затрат. Для этого необходимо будет составить бизнес план кредитного потребительского кооператива, вступить в СРО, получить лицензию микрофинансовой организации, зарегистрировать микрокредитную компанию.